Что такое лизинг

Для клиента лизинг — это одновременно и аренда, и аналог целевого кредита. Предприниматель получает имущество, которое ему нужно для бизнеса, и расплачивается за него постепенно, как по кредиту. При этом условия у лизинга обычно более гибкие, чем у кредита. К примеру, лизинговая компания может учесть сезонность вашего бизнеса и распределить платежи удобным для вас образом.

Для Афанасия лучше, если размер лизинговых платежей будет выше в разгар курортного сезона, когда его прибыль максимальна, и ниже в межсезонье.

Индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, которым нужна спецтехника, транспорт, недвижимость или оборудование для бизнеса.

Возможность оформить лизинг есть и у физических лиц — к примеру, если вам нужна машина для личных целей. Но в этом случае стоит внимательно сравнить предложения лизинговых компаний и условия по автокредитам в банках. Часто кредит оказывается выгоднее, ведь на лизинговые платежи начисляется НДС (20%).

Лизинг не очень охотно одобряют фирмам, которые существуют меньше года: велик риск, что бизнес заглохнет и предприниматель не сможет платить. И все же лизинговая компания с большей вероятностью пойдет на сделку с начинающим бизнесменом, чем банк. Если клиент не будет выполнять свои обязательства, она просто заберет у него имущество, которое остается у нее в собственности. И затем ей проще, чем банку, найти этому транспорту или оборудованию новое применение.

Подробнее о популярных причинах, по которым кредиторы не дают в долг малому и среднему бизнесу, читайте в статье «Почему банки отказывают предпринимателям в кредите».

Не всегда. Получить предпринимательский кредит бывает довольно сложно. Оформить потребительский кредит тоже не выйдет — закон «О потребительском кредите» запрещает брать такой кредит на предпринимательскую деятельность.

Если вы возьмете потребительский кредит и потратите его на запуск своего дела, банк может узнать об этом и расторгнуть договор. В таком случае вам придется раньше времени вернуть всю сумму.

Получить имущество в лизинг обычно намного проще. Требования к предпринимателям у лизинговых компаний не такие строгие, как у банков. Условия лизингового договора (срок лизинга и график платежей), как правило, более гибкие, чем условия кредитного договора. Кроме того, в лизинг можно взять нежилое помещение. Это намного проще, чем оформлять кредит на недвижимость.

У лизинга много плюсов по сравнению с кредитом.

• Не нужно вносить залог. Само оборудование, транспорт или недвижимость и есть залог того, что вы будете исправно платить лизинговой компании. Иначе арендованное имущество у вас заберут.
• Вы сэкономите на налоге на прибыль. С прибыли, то есть разницы между вашими доходами и вашими расходами, взимается налог. Если вы взяли имущество в лизинг, то на таком налоге вы можете сэкономить. Лизинговые платежи учитываются в бухгалтерских документах как расходы, как и амортизация оборудования, а значит, они уменьшают вашу налогооблагаемую базу.
• Имущество может обойтись дешевле. Лизинговые компании часто закупаются оптом и получают большие скидки на транспорт и оборудование. Благодаря этому вы можете постепенно выкупить у лизинговой компании нужное вам имущество за меньшую сумму, чем если бы брали его сами в кредит.
• Не придется думать о доставке и монтаже оборудования. Лизинговая компания может позаботиться и о транспортировке. Если вам необходимо зарубежное оборудование, это сильно сэкономит ваши усилия: доставку из-за границы, таможенное оформление, регистрацию, доставку до вашего адреса и даже монтаж возьмет на себя лизинговая компания.

Вдобавок многие предприниматели могут воспользоваться госпрограммами льготного лизинга — со ставками ниже, чем по рыночным кредитам.

Сейчас работают две программы лизинга с господдержкой.

Компания «МСП Лизинг» предлагает выгодные условия по лизингу станков и производственных линий стоимостью до 50 млн рублей. Процентная ставка составляет 6% для российского оборудования и 8% для иностранного. Договор заключается на срок от 13 месяцев до 3 лет.

Воспользоваться программой могут компании малого и микробизнеса, которые работают в обрабатывающих отраслях и легкой промышленности. Первоначальный взнос должен быть не меньше 20% от стоимости оборудования. Минимальный размер финансирования — 3 млн рублей для легкой и 5 млн рублей для обрабатывающей промышленности.

Для предприятий из Донецкой и Луганской народных республик, Запорожской и Херсонской областей условия даже более мягкие. Первоначальный платеж — от 15%, минимальная сумма лизинга — от 1 млн рублей, а список видов бизнеса шире. Помимо обрабатывающих производств, получить оборудование на льготных условиях могут компании, которые работают в медицине, науке, спорте, туризме и креативных индустриях.

Низкие ставки не распространяются на транспортную технику и оборудование для торговли. Подать заявку на участие в программе корпорации можно через личный кабинет на цифровой платформе МСП.РФ.

По этой программе предприятия могут оформить станки, производственные линии и спецтехнику в лизинг по рыночным ставкам. Но деньги на первоначальный взнос удастся занять в Фонде развития промышленности (ФРП) под низкий процент.

При покупке российского оборудования ставка по займу составляет 1%, она доступна любому бизнесу. Предприятия обрабатывающей промышленности могут выбрать иностранное оборудование, но для него ставка будет выше — 5%.

ФРП выдает кредиты предприятиям на сумму от 5 до 500 млн рублей сроком до 5 лет. Этими деньгами можно покрыть до 45% от стоимости оборудования. Минимум 5% предпринимателю нужно внести своими средствами, а оставшиеся 50% заплатит лизинговая компания.

Полный список условий этой программы вы найдете на сайте ФРП.

Взять что-то в лизинг относительно просто. Обычно лизинговые компании требуют небольшой список документов:

• заявку — в ней вы укажете, какое оборудование, транспорт или недвижимость хотите взять в лизинг, его желательную цену, технические характеристики, а также адрес и реквизиты продавца, если вы его уже выбрали;
• бухгалтерский баланс вашей компании за последний квартал или год;
• нотариально заверенные копии учредительных документов;
• бизнес-план.

Лизинговая компания посмотрит документы, оценит вашу платежеспособность и отправит заявку продавцу.

После этого лизинговая компания подпишет с вами договор. Теперь вы должны будете внести первоначальный взнос — аванс за имущество.

После внесения аванса для вас приобретут оборудование, транспорт или недвижимость и передадут их вам. Но не забывайте вовремя вносить лизинговые платежи.

Основной документ, который с вами обязательно должна подписать лизинговая компания, — это договор лизинга. Часто вместе с ним идут дополнительные договоры — например, договор страхования, гарантии или поручительства. Все зависит от того, какое имущество вы берете и на каких условиях. В любом случае, когда вы заключаете сделку с лизинговой компанией, обговорите детали:

• зафиксируйте требования к качеству оборудования или транспорта, его комплектации и срокам передачи вам;
• уточните, какие условия будут считаться нарушением договора (в каком случае лизинговая компания может разорвать отношения и забрать у вас имущество);
• если вы не планируете выкупать имущество, обсудите с лизинговой компанией его допустимый износ; по закону вы должны вернуть оборудование или транспорт в рабочем состоянии с учетом «нормального» износа;
• обговорите страховку.

Ответственность за имущество будете нести вы. Если с ним что-то случится по вашей вине, например станок сгорит на производстве, вы все равно будете обязаны выплатить лизинговой компании всю сумму по договору плюс платеж за выкуп. Поэтому уточните, от каких рисков и кто страхует имущество — вы или лизинговая компания.

После того как вы подпишете договор с лизинговой компанией, она обязана передать вам имущество в том состоянии, которое указано в договоре. С этого момента вам предстоит за свой счет проводить техобслуживание оборудования или транспорта и ремонтировать их, если в договоре лизинга нет других условий.

Вместе с имуществом лизинговая компания должна отдать документы на него (например, технический паспорт), а также запасные или дополнительные детали, если они идут в комплекте с оборудованием.

При этом компания обязана внести информацию о договоре в Единый федеральный реестр (раздел «Концессии»): его номер, день заключения, даты начала и окончания лизинга. Проверьте, правильно ли указаны в реестре название лизинговой компании и ваши данные.

В итоге у вас на руках должны остаться:

• договор лизинга;
• договор купли-продажи между продавцом имущества и лизинговой компанией;
• приложение к договору купли-продажи, в котором содержится описание объекта недвижимости или название, комплектация и характеристики оборудования или транспорта;
• технический паспорт.

Когда будете получать лизинговое имущество, нужно будет подписать акт приема-передачи. Визируйте его только после того, как проверите все бумаги и состояние арендованного транспорта, оборудования или помещения. Все нюансы должны быть зафиксированы в документах.

Регулярные выплаты бывают:

• аннуитетные — вы платите одну и ту же сумму на протяжении всего срока договора;
• регрессивные — в первые месяцы вы платите больше, потом сумма взносов постепенно снижается. Это, по сути, способ перераспределить долговую нагрузку.

Если у вас сезонный бизнес, лизинговая компания может пойти вам навстречу и составить индивидуальный график выплат: вы будете платить больше в те месяцы, когда ваша выручка выше.

Но это еще не все. По закону, если вы дважды не заплатите или просрочите платеж, лизинговая компания имеет право списать сумму вашего долга со счета, с которого вы до этого оплачивали лизинг. Оспорить такое списание денег вы сможете только через суд.

Если по договору вы не собирались выкупать имущество, а взяли его на время и не вернули в срок, то вам придется заплатить неустойку. У лизинговой компании могут быть свои планы на это имущество — например, передать его другому предпринимателю. И если из-за вас компания нарушит другой договор и заплатит за это штраф, вам придется, помимо неустойки, возместить ей и эти расходы.

У лизинга есть и другие подводные камни.

Даже если вы вовремя вносите платежи, вас могут поджидать неприятные сюрпризы.

• Конфискация имущества

Некоторые лизинговые компании могут конфисковать имущество, даже если вы исправно платите по счетам. Это может произойти, если вы нарушаете другие важные условия договора. Например, выезжаете на лизинговом транспорте за пределы оговоренного региона или не соблюдаете правила эксплуатации оборудования, что может привести к его поломке или более быстрому износу. Поэтому нужно внимательно изучить все пункты договора, перед тем как его подписать.

Если вы считаете, что ничего не нарушили и у вас отобрали лизинговое имущество неправомерно, можете оспорить действия компании в суде.

• Отказ в выкупе имущества

Даже если вы прописали в договоре, что в конце срока лизинга выкупите имущество, недобросовестная лизинговая компания может отказаться его отдавать или задержать передачу прав на оборудование, транспорт или недвижимость.

В такой ситуации вы можете потребовать через суд передать вам имущество, все необходимые документы и возместить возникшие убытки.

• Потеря собственного имущества

Недобросовестные компании под видом лизинга предлагают предпринимателям и обычным потребителям кредиты под залог личных автомобилей или недвижимости клиентов. Это чревато тем, что при малейшей просрочке или недоплате люди теряют свои собственные машины и квартиры. Такая схема называется обратным лизингом.

Сам по себе обратный лизинг — легальная практика. Владельцы промышленного оборудования, судов, самолетов и поездов часто работают с лизинговыми компаниями по такой схеме.

Но в последнее время появились фирмы, которые используют обратный лизинг для того, чтобы без лицензии и без контроля Банка России выдавать кредиты частным лицам и индивидуальным предпринимателям.

В случае обычного лизинга лизинговая компания за счет собственных или кредитных денег покупает имущество, а затем сдает его в аренду предпринимателю. Если бизнесмен из-за финансовых трудностей не может вовремя вносить платежи, он просто возвращает арендованный транспорт или оборудование либо освобождает чужое помещение.

В случае обратного лизинга вы продаете ваше собственное имущество лизинговой компании и одновременно заключаете на него лизинговый договор. То есть получаете крупную сумму денег и продолжаете пользоваться тем же транспортом, недвижимостью или оборудованием, но платите за них аренду. И можете в конце срока лизинга выкупить их обратно.

Такая схема не нарушает закон о лизинге. Но некоторые компании таким способом просто пытаются обойти закон о потребительском кредите. Предпринимателей и потребителей убеждают, что это легкий способ получить деньги, когда не удается взять кредит или заем. При этом уверяют, что никаких дополнительных рисков не возникает.

Суммы штрафов и неустоек, которые могут потребовать банки, МФО и КПК в случае просрочки платежей, ограничены законом. Для лизинга таких ограничений нет. Поэтому некоторые компании вводят драконовские штрафы — например, неустойка за каждый день просрочки может составлять 5% от суммы займа. То есть при просрочке в 10 дней клиент должен будет выплатить неустойку, равную половине займа.

При этом компании, которые под видом обратного лизинга кредитуют частных лиц, стараются выкупить автомобиль или недвижимость клиента по заниженной цене. Они уверяют, что это выгоднее для человека — ведь в этом случае размер лизинговых платежей будет ниже. А в конце срока лизинга клиенту проще будет выкупить свое имущество обратно.

Но в реальности все не так просто. Компания может прописать в договоре, что имеет право расторгнуть договор и забрать имущество, если клиент просрочит платеж даже на пару дней. При этом недобросовестные компании могут специально не указать в графике платежей обязательные дополнительные расходы. Например, не включить в него стоимость страховки. И если клиент ее не оплатит, это может стать поводом для расторжения договора. В результате человек теряет возможность выкупить свое имущество обратно по той же заниженной цене, по которой его продал лизинговой компании.

Как аферисты могут прикрываться лизинговой схемой, чтобы нажиться на доверчивых людях, смотрите в этом видео:

Все эти риски обычно возникают, если вы заключаете договор с компанией, которая лишь прикрывается лизинговой схемой, чтобы нажиться на доверчивых людях. Сейчас не нужно получать специальную лицензию для того, чтобы заниматься лизингом. Поэтому вся ответственность за выбор надежного партнера ложится на вас.

Выбирайте компанию со стажем. При многих крупных банках и производственных предприятиях работают свои лизинговые компании. Изучите их предложения.

Обращайтесь в организации, которые не скрывают данные о себе — публикуют на своем сайте финансовую отчетность и информацию о руководстве.

Поищите компанию в отраслевых рейтингах. Сравнение лизинговых компаний регулярно проводит агентство «Эксперт РА» и периодически — «Национальное рейтинговое агентство» и «Национальные кредитные рейтинги». Обратите внимание и на кредитный рейтинг. Лизинговые компании не обязаны его получать. Но если рейтинг есть и он высокий (с буквами А и В), это говорит о финансовой устойчивости организации.

Внимательно почитайте отзывы о компаниях, которые вас заинтересовали. Возможно, ваши друзья или коллеги уже работали с этими компаниями и могут поделиться опытом.

Запросите у лизинговой компании бухгалтерский баланс. Его дают посмотреть не всегда, но попробовать стоит. Баланс поможет понять, откуда у компании деньги: берет ли она кредиты в банках, выпускает облигации или в ее капитал вкладывают собственные деньги учредители. Компания с разными источниками финансирования надежнее, чем с одним.

Выбирайте лизинговую компанию, которая специализируется на нужном вам имуществе — например, на автомобилях. Когда у компании есть налаженные контакты с автопроизводителями и дилерами, скорее всего, работать с ней будет проще, безопаснее и выгоднее.

Выясните у представителя лизинговой компании, с каким бизнесом она чаще работает — с малым или средним, с юрлицами или индивидуальными предпринимателями. Может быть, компания фокусируется на определенных отраслях — например, сельском хозяйстве или высоких технологиях. Выбирайте ту компанию, которая глубже погружена в специфику работы с предприятиями вроде вашего.

Выберите надежную лизинговую компанию

Почитайте отзывы, поговорите с представителем компании и ее клиентами, посмотрите место компании в отраслевом рейтинге.

Внимательно прочитайте договор

Перед тем как подписать договор, обсудите все его пункты: сумму и график выплат, условия выкупа или возврата, страховку, размер процентов и неустойки в случае просрочки платежа или несвоевременного возврата имущества.

Соблюдайте условия договора

Внимательно изучите все требования лизинговой компании. Например, может выясниться, что на лизинговом автомобиле нельзя выезжать за пределы города. Или станок должен работать лишь определенное количество часов в день. Если вы нарушите эти условия, компания может забрать у вас имущество.

Следите за графиком выплат

Если вы дважды просрочите выплаты, лизинговая компания может расторгнуть договор и забрать имущество, которое вам выдали в лизинг.