Что такое реорганизация НПФ?
По закону пенсионные фонды могут объединяться либо, наоборот, дробиться на несколько. Такие преобразования называются реорганизацией.
На практике фонды чаще всего укрупняются: либо один НПФ вливается в другой, либо они вместе создают совершенно новый фонд. При этом обязательства перед клиентами прежних фондов переходят к объединенному НПФ.
Когда происходит реорганизация, все клиенты автоматически попадают в новый НПФ. С переходом можно согласиться — тогда делать ничего не придется. Либо отказаться — забрать деньги или перевести их в другой фонд по своему выбору. Но нужно учесть последствия отказа — разберем их чуть ниже.
Как клиентам узнать о реорганизации?
Когда НПФ решает преобразоваться, он рассылает персональные уведомления всем своим клиентам. Фонд обязан рассказать, в какой форме пройдет реорганизация, куда попадут накопления, на каких условиях можно отказаться от перехода в новый фонд.
Когда у вас есть подтвержденная учетная запись на Госуслугах, сообщение обычно приходит именно туда. Либо фонд присылает уведомление в ваш личный кабинет на сайте фонда, в его приложении или электронной почтой. Когда никакой онлайн-связи с вами нет, НПФ отправляет обычное письмо на указанный в договоре адрес.
Если не хотите пропустить важную информацию, лучше следить за тем, чтобы у фонда были ваши актуальные контакты.
Процесс реорганизации обычно длится довольно долго — несколько месяцев. Банк России должен убедиться, что преобразованный фонд точно сможет выполнить все обязательства перед клиентами. Только в таком случае регулятор согласует реорганизацию. Иначе она отменится.
Могут ли измениться условия моего договора после реорганизации НПФ?
Вы будете обслуживаться на прежних условиях. Ваш договор со старым фондом продолжит действовать, подписывать никаких новых договоров и соглашений не придется. Причем неважно, храните вы в НПФ пенсионные накопления – часть будущей государственной пенсии, откладываете на дополнительную пенсию или участвуете в программе долгосрочных сбережений (ПДС).
В новый НПФ попадет вся накопленная сумма вместе с инвестиционным доходом. Когда вы уже получаете выплаты, преобразованный фонд будет перечислять их в том же размере по прежнему графику.
Но если вы не согласитесь с реорганизацией и перейдете в другой фонд по своему выбору, условия в нем могут сильно отличаться. А при переводе денег или снятии их со счета не исключены потери.
Я решил самостоятельно сменить фонд. Чем я рискую?
Будут ли убытки, зависит от вида вашего договора.
У вас договор обязательного пенсионного страхования (ОПС)
Потерь не будет в двух ситуациях.
1. Вы подаете заявление о смене фонда с пометкой, что это происходит в связи с реорганизацией. Все ваши накопления вместе с инвестдоходом перейдут в выбранный фонд до 31 марта следующего года, если к этому моменту Банк России разрешит реорганизацию.
Согласование произойдет позже — отложится и перевод.
К примеру, если вы подадите заявление в 2025 году, а НПФ получит согласие Банка России на реорганизацию в феврале 2026 года, то накопления попадут в нужный вам фонд до конца марта 2026 года. Разрешение придет в апреле 2026 года — тогда переход состоится до 31 марта 2027 года.
А если реорганизация вообще отменится — ваши деньги останутся в прежнем НПФ.
2. Вы подадите заявление о смене фонда как раз в тот год, когда старый НПФ зафиксирует инвестдоход на вашем счете или компенсирует убытки от инвестиций. Тогда неважно, сделаете вы пометку о реорганизации или нет, ваши накопления вместе с инвестдоходом за последние пять лет попадут в новый фонд до конца марта следующего года.
Фиксация происходит раз в пять лет с момента заключения договора ОПС. Высчитать безопасные годы для перехода вам поможет материал «Как перевести пенсионные накопления из одного фонда в другой».
Причем реорганизация никак не влияет на отсчет лет — фиксация пройдет в те же сроки, как и планировалось. Если в новом НПФ вам не понравится, вы можете дождаться очередной фиксации и после этого перейти в фонд по своему выбору.
У вас договор негосударственного пенсионного обеспечения (НПО)
В этом случае возможны три вида потерь.
1. Вы можете лишиться части инвестиционного дохода. По договору НПО фонд должен фиксировать инвестдоход раз в пять лет или чаще — например, каждый год. Есть риск потерять всю прибыль с момента последней фиксации, как минимум за последний неоконченный год. Или даже понести убытки, если инвестиции фонда оказались неудачными. Поэтому стоит заранее посмотреть срок фиксации дохода в договоре с НПФ и в пенсионных правилах фонда.
2. Вы рискуете получить назад даже не все свои взносы. Фонд вернет так называемую выкупную сумму, которая может быть намного меньше, чем числится на вашем счете.
Как правило, размер выкупной суммы зависит от того, сколько времени ваши деньги находились в фонде. Скажем, в первые три года она может составлять 50% от всех денег на счете — то есть вы получите лишь половину своих взносов и зачисленного инвестдохода. С четвертого по девятый год вы получите 80% от суммы. И только с десятого года вам выплатят все накопленные деньги с учетом уже начисленного инвестдохода. Еще не зафиксированную на счете инвестприбыль вы все равно потеряете.
Обязательно изучите формулу расчета выкупной суммы — вы найдете ее в своем договоре с прежним НПФ и в пенсионных правилах на его сайте. После реорганизации они не поменяются. А срок пребывания в фонде по-прежнему будет отсчитываться с момента, когда вы заключили договор со старым НПФ. Поэтому стоит взвесить: покидать фонд в процессе реорганизации или подождать, пока выкупная сумма подрастет.
3. Вам придется заплатить налоги. Когда выкупная сумма оказывается больше того, что вы внесли, разница считается вашей прибылью и облагается подоходным налогом. Фонд вычтет НДФЛ из вашей прибыли и отправит в налоговую.
Если вы получали налоговые вычеты на взносы по договору НПО, они сохраняются, только когда вы переводите деньги в другой НПФ. Захотите просто забрать выкупную сумму со счета — вычеты придется вернуть.
У вас договор участия в программе долгосрочных сбережений (ПДС)
В этом случае все зависит от того, какими деньгами пополнялся счет.
Когда взносы делали только вы сами, ваши близкие или, например, работодатель, можно получить выкупную сумму. Порядок ее расчета нужно смотреть в договоре с фондом и в правилах долгосрочных сбережений на сайте НПФ. Не исключено, что вам выплатят меньше, чем вы внесли. Если вы получали налоговые вычеты на взносы в программу, их нужно будет возвратить ФНС.
В случае, когда вы перевели на счет ПДС пенсионные накопления или получили государственное софинансирование, снять деньги со счета не выйдет — только перевести в другой НПФ. Все налоговые льготы при этом сохранятся. Но инвестдоход может потеряться, если фонд не успел зафиксировать его на вашем счете. В случае долгосрочных сбережений НПФ сам решает, как часто проводить фиксации, но не реже одного раза в пять лет. Срок фиксаций лучше заранее уточнить в договоре с фондом.
Какой бы договор у вас ни был, в уведомлении о реорганизации НПФ должен предупредить вас о возможных потерях — и в случае перехода в фонд по вашему выбору, и при выплате выкупной суммы. Если что-то останется неясным, обязательно уточните эти моменты в прежнем НПФ.
Я все же решил перевести деньги в фонд, который выбрал сам. Как это сделать?
Порядок действий зависит от того, какой у вас договор с прежним НПФ.
Фонд управлял вашими накоплениями по договору обязательного пенсионного страхования.
Подайте в Социальный фонд России (СФР) заявление о переводе накоплений. Это можно сделать через Госуслуги или лично в отделении СФР. Если вы планируете перейти в НПФ, сначала заключите с ним договор ОПС. При возврате денег в Соцфонд предварительно делать ничего не надо.
Выберите форму заявления о досрочном переходе и обязательно отметьте в специальном поле, что вы меняете фонд в связи с реорганизацией.
В старом фонде у вас был договор негосударственного пенсионного обеспечения или участия в программе долгосрочных сбережений.
В первую очередь необходимо заключить с новым НПФ договор того же типа, что у вас был — НПО или ПДС.
Если у вас уже есть такой договор в выбранном фонде, уточните, нужно ли делать еще один. Возможно, получится просто перекинуть деньги на существующий счет.
Затем подайте заявление о переходе или выплате выкупной суммы в ваш прежний фонд. Когда вы уже перевели в ПДС пенсионные накопления или получили государственное софинансирование, просто забрать деньги не выйдет — только передать в другой НПФ.
Когда счет НПО или ПДС на ваше имя открывал кто-то другой, например работодатель или родственник, выясните у них, есть ли у вас право распоряжаться деньгами. Если да, вы можете сами решить, что делать с накоплениями — и подать заявление от своего имени. Если нет — заявление должен подавать тот, кто заключал договор с НПФ.
Что будет, если я подам заявление о переходе или выплате выкупной суммы, а реорганизация отменится?
Накопления по договору обязательного пенсионного страхования останутся в прежнем фонде.
Если у вас договор негосударственного пенсионного обеспечения или участия в программе долгосрочных сбережений, все зависит от правил вашего прежнего НПФ.
К примеру, фонд может рассмотреть ваше заявление, только когда реорганизация пройдет успешно. Если же она отменится, НПФ аннулирует вашу заявку. Но не исключено, что деньги перейдут в другой НПФ, несмотря на развитие событий в старом фонде. Поэтому заранее изучите все условия вашего договора и правила фонда, прежде чем подавать заявку.
Останутся непонятные моменты — свяжитесь с НПФ и все проясните. Только после этого решайте, что делать с накоплениями.